作者：劉世先
擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類是指由擔(dān)保公司業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、保后管理人員按照一定的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序和要求對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)質(zhì)量進(jìn)行全面、及時(shí)和準(zhǔn)確的評(píng)價(jià)，并將擔(dān)保業(yè)務(wù)按風(fēng)險(xiǎn)程度劃分不同檔次。
擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類原則
（二）定量和定性分析相結(jié)合的原則。對(duì)客戶財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流等相關(guān)指標(biāo)進(jìn)行量化分析，同時(shí)結(jié)合影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素，分析其償還債務(wù)的能力和還款意愿，從定量和定性兩個(gè)方面對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行整體評(píng)價(jià)，合理劃分風(fēng)險(xiǎn)類別。
（四）及時(shí)性原則。把風(fēng)險(xiǎn)分類納入日常擔(dān)保業(yè)務(wù)管理工作，及時(shí)、動(dòng)態(tài)地掌握影響債務(wù)償還的有利、不利因素，及時(shí)更新客戶信息，加強(qiáng)保前、保中、保后管理工作，及時(shí)防范和化解擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。
在保項(xiàng)目按照風(fēng)險(xiǎn)程度分為正常、關(guān)注、監(jiān)控、危險(xiǎn)、代償五個(gè)等級(jí)。五級(jí)分類采用定量認(rèn)定和定性認(rèn)定相結(jié)合的方法。定量認(rèn)定是根據(jù)項(xiàng)目所在企業(yè)有關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)、違約情況等數(shù)據(jù)進(jìn)行客觀認(rèn)定；定性認(rèn)定是項(xiàng)目經(jīng)理及風(fēng)控人員根據(jù)保后跟蹤情況，結(jié)合項(xiàng)目所屬企業(yè)有關(guān)非財(cái)務(wù)指標(biāo)、反擔(dān)保方式等項(xiàng)目情況，對(duì)項(xiàng)目形態(tài)進(jìn)行主觀認(rèn)定。
關(guān)注類：被擔(dān)保企業(yè)（人）目前履約情況正常，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素，存在代償?shù)目赡苄浴?/span>
危險(xiǎn)類：被擔(dān)保企業(yè)（人）無(wú)法足額償還貸款本息，必須采取果斷避險(xiǎn)措施，是重點(diǎn)跟蹤對(duì)象。
同時(shí)滿足以下條件的項(xiàng)目，可認(rèn)定為正常：
（二）債務(wù)人經(jīng)營(yíng)情況正常，主要產(chǎn)品銷售穩(wěn)定或增長(zhǎng)，正常支付銀行利息。
（四）財(cái)務(wù)狀況良好，現(xiàn)金流量為正值且較為穩(wěn)定，各種財(cái)務(wù)指標(biāo)合理。
符合以下條件之一的項(xiàng)目，應(yīng)認(rèn)定為關(guān)注：
（二）產(chǎn)品結(jié)構(gòu)在調(diào)整并出現(xiàn)一定失誤；銷售方式改變，存貨增多，應(yīng)收賬款增加；銷售折讓增加、盈利能力下降。
（四）關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)低于行業(yè)平均水平或財(cái)務(wù)狀況呈現(xiàn)惡化趨勢(shì)；
（六）被擔(dān)保企業(yè)（人）的銷售收入、經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)在下降，或凈值在減少，或出現(xiàn)流動(dòng)性不足的征兆。
（八）經(jīng)營(yíng)管理存在嚴(yán)重問(wèn)題，產(chǎn)品或服務(wù)市場(chǎng)前景不明朗；關(guān)鍵人員、組織機(jī)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)策略發(fā)生變化，可能對(duì)履約產(chǎn)生不利影響；
符合以下條件之一、預(yù)計(jì)代償率在60%以下且可以通過(guò)反擔(dān)保措施實(shí)現(xiàn)追償?shù)脑诒ｍ?xiàng)目，可認(rèn)定為監(jiān)控：
（二）不按期履約，經(jīng)常推遲或延遲支付有關(guān)費(fèi)用，支付出現(xiàn)困難。
（四）速動(dòng)比下降超過(guò)10個(gè)百分點(diǎn)；負(fù)債率上升超過(guò)5個(gè)百分點(diǎn)。
（六）債務(wù)人涉及刑事或民事案件，并已影響到債務(wù)人還款意愿及能力；
（八）采取隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段騙取擔(dān)保。
符合以下條件之一、預(yù)計(jì)代償率在60%以上的在保項(xiàng)目，可認(rèn)定為危險(xiǎn)：
（二）挪用貸款從事高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目或償還舊債務(wù)。
（四）企業(yè)嚴(yán)重虧損或發(fā)生重大損失。
（六）有意轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)、抽逃資金。
（十）喪失商業(yè)信譽(yù)；陷入重大的負(fù)債訴訟。
（一）企業(yè)處于停產(chǎn)狀態(tài)或歇業(yè)、關(guān)閉、破產(chǎn)已成定局。
（三）重大欺詐性套保，擔(dān)保貸款資金已轉(zhuǎn)移流失。
（五）項(xiàng)目形態(tài)為可疑，抵（質(zhì)）押反擔(dān)保物已出現(xiàn)價(jià)值貶損或保證反擔(dān)保人保證能力明顯下降,且被擔(dān)保企業(yè)（人）不予配合補(bǔ)足反擔(dān)保的項(xiàng)目。
（七）抵（質(zhì)）押反擔(dān)保物市值遠(yuǎn)低于擔(dān)保金額，或抵（質(zhì)）押反擔(dān)保物變現(xiàn)困難導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)代償已成必然；
（八）經(jīng)測(cè)算追償成本大于或等于預(yù)期收回額的項(xiàng)目；
同一項(xiàng)目同時(shí)符合兩種或兩種以上項(xiàng)目形態(tài)條件的，取最高者為該項(xiàng)目的形態(tài)。
（一）被擔(dān)保企業(yè)的償還能力。包括債務(wù)人的現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等；
對(duì)抵（質(zhì)）押品的評(píng)估。是否考慮動(dòng)用抵（質(zhì)）押品是區(qū)分正常擔(dān)保和不良擔(dān)保的重要分界線。對(duì)抵（質(zhì)）押品的評(píng)估要充分考慮以下因素：
（二） 抵（質(zhì)）押品價(jià)值的估計(jì)。在有市場(chǎng)的情況下，初分和審查人員要按市場(chǎng)價(jià)格定值；在沒(méi)有市場(chǎng)的情況下，應(yīng)參照同類抵（質(zhì)）押品的市場(chǎng)價(jià)格按就低不就高的原則定值。
（一）項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)保后檢查情況，在《在保項(xiàng)目檢查表》中對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)類別的初步自評(píng)，并注明評(píng)定的依據(jù)及理由，報(bào)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。
（三）風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)各業(yè)務(wù)部門報(bào)送的評(píng)定結(jié)果進(jìn)行審查后，按下列情況處理：
2、業(yè)務(wù)部門評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)或評(píng)定程序不符合規(guī)定，自評(píng)結(jié)果不當(dāng)?shù)模苯佑枰宰兏⒆兏闆r通知業(yè)務(wù)部門，但代償類的項(xiàng)目除外；
風(fēng)險(xiǎn)部在審查過(guò)程中，必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行書面或?qū)嵉卣{(diào)查，確保認(rèn)定結(jié)果的準(zhǔn)確性。
在保后監(jiān)督、監(jiān)測(cè)及各類檢查等過(guò)程中發(fā)現(xiàn)認(rèn)定結(jié)果無(wú)法真實(shí)反映項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的，或者在認(rèn)定后發(fā)生本質(zhì)的變化導(dǎo)致認(rèn)定結(jié)果需要變更的，項(xiàng)目經(jīng)理每月保后調(diào)整。
認(rèn)定為代償類項(xiàng)目的，還應(yīng)提供以下有關(guān)證明材料：
（二）司法部門出具的被擔(dān)保企業(yè)（人）完全喪失民事行為能力的證明或縣級(jí)以上醫(yī)院出具的被擔(dān)保企業(yè)（人）喪失勞動(dòng)能力的證明，財(cái)產(chǎn)清償證明；
（四）司法部門認(rèn)定被擔(dān)保企業(yè)（人）觸犯刑律的刑事判決書及財(cái)產(chǎn)清償證明；
（六）法院駁回起訴或者認(rèn)定免除被擔(dān)保企業(yè)（人）或反擔(dān)保人責(zé)任的裁定書、判決書或者民事調(diào)解書等司法文書；
擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類的具體流程：
1．整理收集檔案資料。由業(yè)務(wù)人員收集債務(wù)人的基礎(chǔ)
2．風(fēng)險(xiǎn)分類。保后監(jiān)管部門（風(fēng)險(xiǎn)管理部）通過(guò)整理檔案，結(jié)合調(diào)查、了解的其他最新信息，填寫分類表格，提出風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)意見(jiàn)。
（三）分類的審查。風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)分類資料和討論意見(jiàn)進(jìn)行綜合判斷，提出分類意見(jiàn)。
擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類實(shí)行按月初分、按季匯總分析。業(yè)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)影響債務(wù)償還各因素的變化，按分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法和程序及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類信息并及時(shí)上報(bào)審查、核定。 擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分類工作與防范風(fēng)險(xiǎn)，化解不良相結(jié)合，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理，認(rèn)真分析不良擔(dān)保的成因，提出和落實(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)的措施，及時(shí)發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理工作中存在的問(wèn)題，健全內(nèi)部控制制度，堵塞經(jīng)營(yíng)管理漏洞。
項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)根據(jù)五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類情況，分別采取下列保后監(jiān)管措施：
（二）對(duì)列入監(jiān)控類、危險(xiǎn)類的項(xiàng)目，保后跟蹤應(yīng)不低于1個(gè)月一次，必須適時(shí)監(jiān)控、跟蹤，在對(duì)資金情況進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控時(shí)，做好反擔(dān)保資產(chǎn)的保全工作，落實(shí)到期還款情況；
各業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)五級(jí)分類情況，按照下列標(biāo)準(zhǔn)對(duì)在保項(xiàng)目采取相應(yīng)的措施：
（二）對(duì)關(guān)注類項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保企業(yè)（人）際情況決定維持還是壓縮及壓縮比例；
（四） 對(duì)列為代償類的項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)管理部應(yīng)立即擬定處置方案，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)批準(zhǔn)后立刻組織實(shí)施。
風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)五級(jí)風(fēng)險(xiǎn)分類情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，及時(shí)準(zhǔn)確地了解項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)變化情況。
（一）在保項(xiàng)目五級(jí)分類制度執(zhí)行情況；
（三）分類標(biāo)準(zhǔn)掌握是否準(zhǔn)確，項(xiàng)目資產(chǎn)質(zhì)量是否真實(shí)，是否存在虛報(bào)、瞞報(bào)五級(jí)分類數(shù)據(jù)的行為；
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（四）五級(jí)分類相關(guān)資料的收集是否準(zhǔn)確、及時(shí)。
咨詢服務(wù)熱線：0831-8234820
